Анализ финансового состояния
Оценка платежеспособности и рисков контрагента перед заключением договора
Анализ финансового состояния показывает, насколько устойчива компания, способна ли она своевременно исполнять обязательства и есть ли у нее ресурсы для исполнения договора.
Анализ проводится перед заключением договора с поставщиком, подрядчиком или покупателем и при проверке действующих контрагентов. При покупке бизнеса и входе в капитал проводится предынвестиционный анализ (due diligence).
Финоценка анализирует финансовое состояние компании по ключевым направлениям
Бухгалтерская отчетность
Анализ баланса и отчета о финансовых результатах за три последних года по данным государственного информационного ресурса бухгалтерской отчетности (ГИР БО): структура и динамика активов, обязательств и капитала, стоимость чистых активов
Выручка и рентабельность
Динамика выручки, прибыли и рентабельности, убытки последних лет, сравнение налоговой нагрузки и рентабельности со средними по отрасли значениями, которые публикует ФНС России
Платежеспособность и финансовая устойчивость
Коэффициенты ликвидности, финансовой устойчивости и деловой активности по Правилам проведения арбитражным управляющим финансового анализа (постановление Правительства Российской Федерации от 25 июня 2003 г. № 367), долговая нагрузка, дебиторская и кредиторская задолженность
Сотрудники и ресурсы
Среднесписочная численность работников, выручка на одного сотрудника, наличие производственных мощностей, оборудования, квалифицированного персонала и опыта, необходимых для исполнения договора
Налоговые и долговые риски
Недоимка и задолженность по налогам, налоговые правонарушения, решения о приостановлении операций по счетам, исполнительные производства и сообщения о банкротстве в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве
Деловая репутация
Сведения ЕГРЮЛ о собственниках, руководителях и отметках о недостоверности, массовые адреса и руководители, арбитражные споры, участие в реестрах недобросовестных поставщиков
Анализ основан на бухгалтерской отчетности, сведениях ФНС России в сервисе «Прозрачный бизнес», данных открытых реестров и картотеки арбитражных дел, а с согласия контрагента — на его управленческой отчетности, расшифровках и договорах. Финоценка оценивает платежеспособность и финансовую устойчивость компании, риск неисполнения обязательств, наличие ресурсов и деловую репутацию — обстоятельства, которые осмотрительный участник оборота изучает при выборе контрагента (письмо ФНС России от 10 марта 2021 г. № БВ-4-7/3060@). Результатом является аналитическое заключение о финансовом состоянии компании и рисках сотрудничества, которое используется при решении о заключении договора и его условиях и документально подтверждает проверку контрагента.